Зачет задолженности с помощью документа «Корректировка долга»

Вопрос:

Как провести зачет задолженности перед третьим лицом в 1С: Бухгалтерия предприятия 3.0?

Ответ:

Документ Корректировка долга предназначен для корректировки расчетов с контрагентами.

Для того чтобы воспользоваться документом Корректировка долга необходимо включить эту возможность в функциональности программы. Главное > Функциональность > Расчеты > Управление зачетом авансов и погашением задолженности.

После включения флага Управление зачетом авансов и погашением задолженности в настройках функциональности в разделах Продажи и Покупки в блоке Расчеты с контрагентами появляется новый журнал документов – Корректировка долга.

Документ предполагает 5 видов операции: зачет авансов, зачет задолженности, перенос задолженности, списание задолженности, прочие корректировки.

Кратко разберем каждый из них. Предположим, что период возникновения ситуаций находится в закрытом для редактирования периоде и корректировать задолженность мы можем только текущей датой.

Разберем второй вид операции: Зачет задолженности.

Форма документа выглядит, как и в предыдущем виде операции.

По виду операции Зачет задолженности есть возможность зачесть:

- задолженность покупателя в счет погашения долга нашей организации перед покупателем или третьим лицом;

- задолженность поставщику в счет погашения долга поставщика или третьего лица перед нашей организацией.

Например:

10.01.2023 ООО «Наша компания» провела услуги от ООО «Поставщик» на сумму 126 000,00 руб. по договору №1 от 10.01.2023.

31.01.2023 ООО «Покупатель» была проведена реализация услуг №3 от 31.01.2023 на сумму 150 000 руб.

01.04.2023 был составлен трехсторонний акт взаимозачета о зачете на сумму 126 000,00 руб.

Проведем корректировку долга по зачету задолженности поставщику в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.

Заполним:      Вид операции – Зачет задолженности
                        Зачесть аванс – Поставщику
                        В счет задолженности –Третьего лица перед нашей организацией
                        Поставщик (кредитор) – Поставщик, ООО
                        Третье лицо (дебитор) – Покупатель, ООО

Нажимаем кнопку Заполнить в верхней части документа, чтобы заполнились обе вкладки: авансы и задолженность покупателя

Видим, что задолженность не закрывается, так как дебиторская задолженность больше на 24 000 руб. Поэтому на вкладке Дебиторская задолженность необходимо отредактировать Сумму расчетов в табличной части – вместо 150 000,00 поставить 126 000,00.

Теперь дебиторская и кредиторская задолженности равны, следовательно, можно проводить взаимозачет. Посмотрим движения документа.

Проверяем оборотно-сальдовую ведомость по сч. 60.01 – сальдо в разрезе договоров закрылось по расчетам с ООО «Поставщик».

Анализируем оборотно-сальдовую ведомость по сч. 62.01 – сальдо в разрезе договоров закрылось на сумму взаимозачета – 126 000,00 руб и по дебету имеется остаток 24 000 руб у контрагента ООО «Покупатель».