Практическое применение обработки «Перенос остатков между счетами» для БГУ

На практике могут возникать ситуации, когда необходимо перенести остатки с одного счета на другой или с одной аналитики счета (КПС, субконто) на другую. Очень часто подобные задачи решаются вводом вручную проводок через документ «Операция (бухгалтерская)». Если таких проводок много, то это занимает значительное время, в процессе ввода могут возникать ошибки. Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» может решить подобные задачи, не затрачивая значительное время бухгалтера.

Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» предназначена для переноса остатков по счету на определенную дату на другой счет или другую аналитику. Помощник можно использовать для переноса остатков как по балансовым, так и по забалансовым счетам.

Обработка входит в типовые конфигурации «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0» и «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0», т.е. ее может использовать любой пользователь соответствующей конфигурации, обладающий правами:

• «Право бухгалтера» или «Полные права» (для БГУ 1.0)

• «Редактирование бухгалтерских записей» или «Полные права» (для БГУ 2.0)

Примеры ситуаций, где можно использовать обработку «Помощник переноса остатков между счетами»:

• Перенос остатков по счетам расчетов с контрагентами в рамках одного счета с одной аналитики на другую (например, перенос остатков со старого договора на новый, корректировка пересортицы по аналитике)

• Перенос со счета на счет (например, со счета 302.хх на 206.хх)

• Перенос остатков с устаревших счетов на актуальные (если не предусмотрено специального документа для переноса по этим счетам)

Обработку «Помощник переноса остатков между счетами» нужно использовать для операций, для которых проводки заносятся через документ «Операция (бухгалтерская)», т.к. типового документа для такой операции в конфигурации не предусмотрено.

Результатом работы обработки является документ «Операция (бухгалтерская)», автоматически заполненный необходимыми проводками по переносу. Этот документ в дальнейшем можно редактировать или удалить. Таким образом, даже в случае некорректного применения обработки (не к тем счетам, или ошибка в настройках), действие обработки всегда можно отменить.

 В БГУ 1.0 обработку «Помощник переноса остатков между счетами» можно открыть через меню:

В БГУ 2.0 обработку можно открыть через меню:

 Внешний вид обработки в БГУ 1.0:

Внешний вид обработки в БГУ 2.0:

Рассмотрим порядок применения обработки «Помощник переноса остатков между счетами» на практических примерах.

Пример 1 (для БГУ 1.0). Пересортица по контрагентам

Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 302.11 образовалась пересортица по контрагентам по причине того, что начисление происходило на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)», а оплата – на контрагента «Сбербанк России».

Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять контрагента в первичных документах, т.к. переброс с одного контрагента на другого проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.

Если баланс уже сдан, то для корректировки пересортицы по контрагентам можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».

Для устранения пересортицы по счету 302.11 необходимо перенести остатки с контрагента «Сбербанк России» на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)».

Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:

• Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года

• Счет [Источник остатков] (обязательное) – 302.11

• Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Сбербанк России»

• Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 302.11

• Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)»

Поля КФО, КПС (являются необязательными) оставляем пустыми, т.к. в данном случае нам не нужен дополнительный отбор по КФО и КПС.

После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Проверяем, что в табличную часть попали все необходимые остатки и нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.

Появится окно о завершении работы обработки:

В Журнале документов «Документы Операция (бухгалтерская)» появится документ по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:

Вот так изменится ОСВ по счету 302.11 после выполнения обработки:

 Пример 2 (для БГУ 2.0). Перенос между договорами

Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 205.31, КФО 2 и КПС 07060000000000130 по контрагенту «Департамент труда и занятости населения г.Москвы» образовалась пересортица по договорам по причине того, что начисление происходило на старые договоры (ошибка бухгалтера), а оплата – на новый.

Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять договор в первичных документах, т.к. переброс с одного договора на другой проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.

Если баланс уже сдан, то для переноса остатков между договорами можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».

Для устранения пересортицы по договорам по счету 205.31 необходимо перенести остатки с договоров, отличных от «Договор от 13.01.2021 № 120», на договор «Договор от 13.01.2021 № 120».

Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:

• Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года

• КФО [Источник остатков] - 2

• Счет [Источник остатков] (обязательное) – 205.31

• КПС [Источник остатков] (необязательное) - 07060000000000130

• Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»

• Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 205.31

• КПС [Приемник остатков] (необязательное) - 07060000000000130

• Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»

• Договор [Приемник остатков] (необязательное) – «Договор от 13.01.2021 № 120»

После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Из данных таблицы удаляем строчку по договору «Договор от 13.01.2021 № 120». Нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.

По завершении работы обработки откроется документ «Операция (бухгалтерская)» с необходимыми проводками по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:

Вот так изменится ОСВ по счету 302.11 после выполнения обработки: