Учет депозитов в 1С:ERP Управление предприятием 2

В 1С:ERP Управление предприятием 2 есть возможность вести учет по кредитам, депозитам и займам. В системе реализован ввод начальных остатков по кредитным и депозитным договорам, регистрация и управление кредитными и депозитными договорами, включая графики погашения, проценты и комиссии, расчёт и регистрация ежемесячных комиссий и процентов, а также анализ обязательств по кредитным договорам.

Чтобы включить функционал необходимо перейти в раздел «НСИ и администрирование» - «Казначейство и взаиморасчеты» и установить флаг «Договоры кредитов и депозитов» (рис. 1).

Рис. 1

Рассмотрим пример: организация приняла решение разместить на банковском вкладе сумму 3 000 000 рублей на год с процентной ставкой 12 %.

1. Регистрация условий размещения депозита в банке.

Раздел «Казначейство» - «Договоры кредитов и займов» - кнопка «Создать».

На вкладке «Основное» указываем:

• Номер, дату и наименование;

• Статус – Действует;

• Характер договора – Депозит;

• Тип договора – Депозит с капитализацией или Депозит без капитализации (в соответствии с согласованными с банком условиями размещения депозита);

• Стороны договора – дебитором является банк, в котором будет размещен депозит. Предварительно информация о банке должна быть зарегистрирована в справочнике Партнеры (тип отношений - Прочие отношения).

Рис. 2

На вкладке «Расчеты» указываются данные о сумме, которую размещаем на депозите, о сроке хранения денежных средств на депозите и сумме процентов. Укажите дату, когда будут перечислены денежные средства на расчетный счет банка (Первый транш) (рис. 3).

Рис. 3

После ввода данных записываем Условия депозита и переходим к следующему шагу.

2. Перечисление денежных средств на расчетный счет банка для оформления депозита.

Для оформления размещения денежных средств на депозит регистрируется документ «Списание безналичных ДС» (раздел «Казначейство» - «Безналичные платежи»), в котором устанавливается вид операции «Перечисление на депозиты» (рис. 4).

Рис. 4

В регламентированном учете формируется проводка:

Рис. 5

3. Начисление процентов по вкладу.

В нашем примере начисление процентов по депозиту производится один раз за год в конце срока. Необходимо сформировать документ «Начисления по депозитам» (раздел «Казначейство» – блок «Финансовые инструменты» – «Начисления по кредитам и депозитам») (рис. 6). Так как мы не добавляли в договоре График, табличную часть заполняем по кнопке «Добавить» (рис. 7).

Рис. 6

Рис. 7

В регламентированном учете формируется проводка:

Рис. 8

Для регистрации полученных сумм (процентов/основного долга) из банка используется документ «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление по депозитам» (раздел «Казначейство» - «Безналичные платежи») (рис. 9).

Рис. 9

В зависимости от того, какая сумма безналичных денежных средств поступает на расчетный счет, указываем «Тип суммы» (Проценты или Основной долг).

Рис. 10

В регламентированном учете формируется проводка:

Рис. 11

Для контроля правильности и своевременности выплат процентов по депозиту используется отчет «План-фактный анализ оплат и начислений по договорам» (раздел «Казначейство» – «Отчеты по казначейству»).

Рис. 12

Отчет отражает сумму планируемых выплат начисленных сумм по процентам (если добавляли в договоре график), суммы фактически перечисленных денежных средств и отклонения между планируемыми и фактически выплаченными суммами.