Почему при создании «Уведомление об исчисленных суммах налогов» 1С:Бухгалтерия 8 неверная сумма НДФЛ?

Вопрос: При формировании уведомления в программе «1С: Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) через задачи организации неверно формируется сумма НДФЛ, в чем может быть причина?

Ответ: Для начала необходимо определить за какой период необходимо сформировать уведомление. Ниже представлена таблица сроков представления уведомлений об исчисленных суммах налогов по НДФЛ в 2023 году:

В данном примере необходимо сформировать уведомление за июль, это означает, что в уведомлении должен быть учтен налог, в период с 23.06.2023 по 22.07.2023.

Организация «МИР ООО» выплатила заработную плату за июнь 30.06.2023, аванс за июль был выплачен 15.07.2023, а также были выплачены отпускные 20.07.2023.

НДФЛ за данный период составляет 10 381 р., следовательно, эту сумму необходимо указать в уведомлении.

Для формирования «Уведомления об исчисленных суммах налогов» в программе «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) переходим в раздел «Главное» - «Задачи организации»:

Находим задачу на 25 июля – «НДФЛ, уведомление за июль 2023 г».

Нажимаем на задачу, программа предлагает сформировать «Уведомления об исчисленных суммах налогов»:

Но сумма налога не сходится с суммой НДФЛ с выплат в период с 23.06.2023 по 22.07.2023. Для определения причины, необходимо сформировать отчет «Удержанный НДФЛ».

Переходим в раздел «Зарплата и Кадры», выбираем «Отчеты по зарплате».

Находим отчет «Удержанный НДФЛ», указываем период 23.06.2023 по 22.07.2023 и нажимаем на кнопку «Сформировать»:

В отчёте видно, что сумма к уплате составляет 10 381 р., но в уведомлении программа предлагает другую сумму, потому что ведомость от 20.07.2023 года не оплачена, то есть документ списание с расчетного счета либо не создан, либо не проведён.

После проведения документа «Списание с расчетного счета» с выплатой аванса за июль программа верно сформирует уведомление.

С помощью отчета «Удержанный НДФЛ» можно легко обнаружить ошибки при формировании «Уведомления об исчисленных суммах налогов» для НДФЛ, так как в отчёте отображается сумма НДФЛ из ведомости налоговая, а также и списание с расчетного счета.