Периодическая настройка счетов для отражения документов в регламентированном учете в 1С:ERP

С релиза 2.5.26.93 в 1С:ERP изменен механизм настройки счетов для отражения документов в регламентированном учете: вместо фиксированных значений теперь используются периодические настройки с датой начала действия. Новый подход позволяет хранить историю изменений счетов, применять разные настройки в зависимости от периода и корректно формировать бухгалтерские проводки при изменении учетной модели. Вместе с этим были изменены регистр сведений, механизм формирования проводок и процедуры переноса сальдо при закрытии месяца.

Периодические настройки счетов учета

Регистр сведений «Порядок отражения на счетах учета» (Рисунок 1), используемый для хранения настроек счетов, применяемых при отражении документов в регламентированном учете, становится периодическим, с периодичностью в пределах месяца.

Рисунок 1

Изменения в регистре сведений хранения настроек счетов

Заголовок формы, который отображается при открытии регистра, переименован в «История настроек счетов учета». При обновлении информационной базы ранее созданным настройкам счетов учета в поле «Период» автоматически задается значение «с начала учета» и становится недоступным для редактирования (Рисунок 2).

Рисунок 2

Добавлена возможность отбора настроек по организации, виду и аналитике счета, месту учета. По гиперссылкам выбираются режим показа настроек (все, общие, исключения) и виды задолженности (обе, краткосрочная, долгосрочная) (Рисунок 3).

Рисунок 3

В карточке записи регистра показывается период действия. Поле «Действует с:» предназначено для изменения начала действия настройки счетов учета (Рисунок 4).

Рисунок 4

Новая модель настройки счетов учета

Редактирование введенных настроек осуществляется через форму редактирования регистра. Новые настройки счетов учета начинают действовать с указанной даты. Изменение периода настроек происходит с учетом установленных даты запрета изменения данных по разделу «Бухгалтерский учет» и настройки блокировки закрытия месяца.

В карточке группы настроек финансового учета (ГФУ) добавлено поле «Действует с:». Настройка действует с 1 числа месяца, указанного в этом поле. По гиперссылке «История изменений» или при нажатии правой кнопкой мыши по выбору счета происходит переход в регистр «Порядок отражения на счетах учета» с отбором по аналитике учета и виду счета (Рисунок 5).

Рисунок 5

Наличие более поздних документов блокирует счета учета для изменения. Для редактирования необходимо их разблокировать
(Рисунок 6-7).

Рисунок 6

Рисунок 7

В рабочем месте «Настройка отражения документов в регламентированном учете» настройки счетов выводятся на первое число месяца, указанного в поле «Период». При нажатии на кнопку «История изменений» происходит открытие регистра «Порядок отражения на счетах учета» (Рисунок 8).

Рисунок 8

Удаление детальной настройки (например, для Стройснаб, Рисунок 9) в рабочем месте настроек счетов учета приведет к записи в регистр на указанную дату с применением настройки счетов учета из ГФУ, которые отобразятся голубым цветом (Рисунок 10). Это позволяет визуально отличить общие настройки от индивидуальных.

Рисунок 9

Рисунок 10

Перенос сальдо при изменении настроек

После изменения настроек счетов учета документы будут фиксироваться по новым счетам учета, поэтому сальдо переносится со старых счетов учета на новые. Для корректности переноса сальдо используются данные оперативного контура, так как в регистре бухгалтерии «Хозрасчетный» нет необходимых данных.

Новая регламентная операция в процедуре Закрытие месяца

В процедуре «Закрытие месяца» появилась новая регламентная операция «Перенос сальдо при изменении настроек счетов регл учета» (Рисунок 11). Она доступна в месяце до изменения настроек (если месяц не закрыт) и в месяце изменения настроек (если в предыдущем месяце он не выполнен). Механизм обрабатывает исключительно затронутые изменениями настройки и переносит сальдо только по измененным настройкам.

Рисунок 11

Создается документ «Регламентная операция» с типом «Перенос сальдо при изменении счетов регл. учета». Формирование документа происходит в периоде изменения настроек, при этом движения в регистре «Хозрасчетный» относятся к межотчетному периоду в конце предыдущего месяца (Рисунок 12-13).

Рисунок 12

Рисунок 13

В рабочем месте «Отражение документов в регламентированном учете» настройка счетов учета вынесена в отдельный блок с гиперссылками (Рисунок 14).

Рисунок 14

Из данного рабочего места есть возможность:

• перейти в регистр «Порядок отражения на счетах учета» и рабочее место «Настройка отражения документов в регламентированном учете»;
• выполнить регламентную операцию «Перенос сальдо при изменении настроек счетов регл учета» вне операции «Закрытие месяца»;
• перейти в «Журнал документов регламентированного учета», вернуть документы к отражению.

В случае необходимости ручной корректировки переноса сальдо используется документ «Операция (регл. учет)» с отнесением движений на межотчетный период.

Варианты формирования оборотов в бухгалтерских отчетах

В стандартных бухгалтерских отчетах реализована возможность настройки отображения оборотов в любом месяце года: с учетом межотчетного периода, без него или только по нему (при построении на конец любого месяца). Ранее поддерживался межотчетный период только в конце года (Рисунок 15).

Рисунок 15

Новый механизм позволяет более гибко анализировать изменения оборотов и упрощает сверку данных между отчетными периодами.

Ограничения и особенности изменений

В рабочем месте «Отражение документов в регламентированном учете» информация о возврате к отражению документов выводится при наличии задания на перенос сальдо. Сам факт повторного отражения отдельно не фиксируется.

Перенос сальдо опирается на сведения оперативного контура.
По этой причине в процедуру не попадают:

• Корректировки регистров, не продублированные в регламентированном учете;
• Данные из документов «Операция (регл. учет)» (при отсутствии дублирования в оперативном контуре);
• Ручные корректировки проводок;
• Данные вне рамок функционала настроек счетов учета.

Указанные ограничения важно учитывать при анализе результатов переноса сальдо и выполнении ручных корректировок учета.