Top.Mail.Ru
Заказать консультацию
специалиста 1С
Отправить заявку

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Корректировка поступления после ввода остатков

Сизикова Ольга Посмотреть все статьи >> Старший специалист линии консультаций партнёрской сети "ИнфоСофт".
03.05.2023
4390
Время прочтения - 4 мин.
Заказать консультацию

Вопрос:

Как провести возврат товара поставщику в 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 за прошлый период после ввода начальных остатков?

Ответ:

Разберем данный вопрос на примере.

Компания на ОСНО перешла на ведение учета в 1С:Бухгалтерия предприятия 8.3 с 01.01.2023. Для перехода были внесены остатки на счета на 31.12.2022. В январе 2023 года была обнаружена бракованная партия товара, полученная в декабре 2022 года. Товар был полностью возвращен поставщику. Поставщик вернул оплату за товар. Взаиморасчеты закрылись.

Выполним в программе следующие действия.

Для начала проверим включена ли возможность создавать корректировочные документы в настройках программы: Главное > Функциональность > Торговля > Установить флажок «Исправительные и корректировочные документы».

1.png

Так как документ поступления не отражен в 1С и не может быть выбран в качестве основания для документа Корректировка поступления, необходимо создать документ Ввод остатков по счету 19.03 с выбором партии, которая указана при вводе остатков по счету 41.01. Кроме того, необходимо указать, что вся сумма была ранее принята к вычету и зарегистрировать счет-фактуру полученный.

2.png

Документ делает запись в журнале учета счетов-фактур по регистру НДС Покупки и движение по регистру НДС предъявленный.

3.png

4.png

5.png

Создаем документ Корректировка поступления.

На вкладке Главное указываем:

Вид операции – Корректировка по согласованию сторон.

Указываем номер и дату корректировочного документа поставщика.

Основание – Документ расчетов с контрагентом и выбираем партию, которая указана при вводе остатков по счетам 41 и 60.

Номер и дату корректировочного счета-фактуры.

6.png

7.png

8.png

Документ формирует запись в регистре НДС Продажи.

9.png

Подпишитесь на дайджест!
Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Важно! Так как корректировка поступления отражена только в учете НДС, в движениях документа отсутствуют бухгалтерские проводки. Их нужно сделать вручную документом Операция.

10.png

Поставщик вернул на расчетный счет денежные средства после возврата товара.

11.png

Проанализируем отчеты

На счете 41 списался товар, который мы вернули поставщику.

12.png

На счете 60 отразились обороты по операциям с поставщиком по возврату товара и получению оплаты.

13.png

На счете 19.03 отразились операции по восстановлению НДС. По кредиту счета 68.02 НДС отражен к уплате.

14.png

В книге продаж НДС отражен к уплате.

15.png



Научитесь находить и исправлять ошибки в налоговом и бухгалтерском учете!

Получите полезные навыки на курсе “1С:Предприятие 8. Использование конфигурации Бухгалтерия предприятия 3.0” и используйте конфигурацию на уровне эксперта.


Заказать консультацию специалиста 1С
Оставьте заявку и наши эксперты проконсультируют вас по данной статье.
Отправить заявку

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Рассказать друзьям
Линия консультаций 1С:Бухгалтерия
Вам может быть интересно: