Top.Mail.Ru
Заказать консультацию
специалиста 1С
Отправить заявку

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Как избежать проблем с НДФЛ, если аванс оказался больше зарплаты?

Фёдорова Мария Посмотреть все статьи >> Консультант по внедрению 1С партнёрской сети "ИнфоСофт".
27.03.2023
15168
Время прочтения - 4 мин.
Заказать консультацию

В данной статье рассмотрен лишь один из случаев некорректного расчета НДФЛ. Каждый случай индивидуален. Однако самое главное – соблюдать последовательность и быть внимательными при перерасчетах. Поэтому прежде чем приступить к подобного рода исправлениям, рекомендуется сделать копию базы


Пример:

Сотруднику Тихонов В.С. в феврале был выплачен аванс. Затем он принес больничный, и при начислении зарплаты за февраль оказалось, что его доход за месяц меньше, чем был выплачен аванс.

1.png

После начисления за первую половину марта, а далее и зарплаты за март были выявлены проблемы с расчетом НДФЛ:

2.png

На данный момент единственным верным решением является ручное изменение начисления за первую половину января. Перед этим необходимо отменить проведение аванса и зарплаты за март, и зарплаты за февраль.

После чего зайти в начисление за первую половину февраля и вручную поставить сумму равную зарплате за февраль. Как видно из расчетного листка выше, общее начисление составило 25000 рублей.

3.png

НДФЛ рассчитался автоматически:

4.png

Так как ведомость мы не трогали, после проведения начисления за первую половину февраля в анализе НДФЛ мы увидим излишне удержанную сумму НДФЛ:

5.png

Подпишитесь на дайджест!
Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Это не страшно. При следующей выплате программа учтет это переудержание.

Далее пересчитываем еще раз сотрудника в начислении зарплаты за февраль и проводим его. Выплаты за февраль сотруднику не было за счет переплаты, поэтому дальше мы проводим начисление за первую половину марта, после чего в ведомости на выплату желательно обновить налог.

Для того, чтобы налог обновился, необходимо «подсветить» строчку именно с этим сотрудником, после чего нажать «Обновить налог»:

6.png

Сумма налога изменится, при этом сумма к выплате останется той же.

7.png

В моем случае программа при выплате аванса автоматически учитывает долг работника на начало, поэтому к выплате ставит сумму меньше:

8.png

Такая ситуация может повлечь за собой еще минусы в анализе после расчета зарплаты за март, но исчисленный НДФЛ все равно окажется верным:

9.png

Если такая ситуация не страивает, то можно при выплате аванса руками поставить сумму к выплате и обновить налог. Тогда учтется лишь ранее излишне удержанный НДФЛ:

10.png

В таком случае долг за работником учтется при выплате зарплаты за март:

11.png

И после проведения выплаты доходы корректно отразятся в анализе НДФЛ, а по расчетному листку долга никакого не будет:

12.png

13.png

Frame 5.png


Заказать консультацию специалиста 1С
Оставьте заявку и наши эксперты проконсультируют вас по данной статье.
Отправить заявку

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Рассказать друзьям
Линия консультаций НДФЛ
Вам может быть интересно: