Как исправить РНПТ у покупателя

Вопрос клиента: Как в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» исправить ранее полученный РНПТ по прослеживаемым товарам у покупателя на УСН?

Ответ: Для исправления ранее полученного РНПТ по полученным прослеживаемым товарам необходимо воспользоваться документом «Корректировка поступления».

Рассмотрим на примере:

Организация с системой налогообложения УСН (Доходы – Расходы) 15.11.2021 г. приобрела монитор с РНПТ 10702072/021220/0298194:

В документе «Поступление товаров» запись отразится в регистре накопления «Прослеживаемые товары» с видом движения «Приход» с РНПТ 10702072/021220/0298194:

Также в регистре сведений «Операции с прослеживаемыми товарами», из которого видно, что операция будет отражена в Отчете об операциях с прослеживаемыми товарами:

За 4 квартал 2021 г. сдан отчет «Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости»:

В 2022 году поставщик присылает исправительные документы, в которых исправлен номер РНПТ – новое значение 99992543/120721/0000269/001.

Для исправления номера РНПТ нужно создать документ «Корректировка поступления», который можно создать на основании документа «Поступление товаров»:

На закладке «Главное» нужно выбрать вид операции «Исправление в первичных документах», указать реквизиты документа исправления, в строке «Отражать корректировку» указать «Во всех разделах учета»:

На закладке «Товары» табличная часть заполнится автоматически. В графе «Таможенная декларация или РНПТ» номер РНПТ заполнится первоначальным значением. Для исправления РНПТ в строке «после изменения» необходимо указать новый номер РНПТ - 99992543/120721/0000269/001.

Для этого в открывшемся окне по кнопке «Добавить» нужно указать новое значение РНПТ и перенести его в документ:

В результате в графе «Таможенная декларация или РНПТ» в строке «до изменения» будет стоять первоначальный номер РНПТ, а в строке «после изменения» - новый номер РНПТ:

После проведения документа запись отразится в регистре накопления «Прослеживаемые товары» по первоначальному РНПТ с видом движения «Расход» (1), по новому номеру РНПТ с видом движения «Приход» (2):

В регистре сведений «Операции по прослеживаемым товарам» по новому номеру РНПТ будет указано количество прослеживаемого товара, сумма без НДС, номер и дата документа поступления. По первоначальному РНПТ нет записей о количестве прослеживаемого товара и его стоимости без НДС:

По операции корректировки РНПТ нужно подать корректирующий отчет «Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости» за 4 квартал 2021 г.

На титульном листе указывается период и номер корректировки:

В самом отчете отразится новый номер РНПТ: