Уведомление об уменьшении суммы налога по патенту на сумму страховых взносов. Как оформить в программе?

Вопрос:

Как оформить уведомление об уменьшении суммы налога по патенту на сумму страховых взносов в 1С: Бухгалтерия предприятия 3.0?

Ответ:

Разберем данный вопрос на примере.

Компания ИП Павлов К.И. находится на патентной системе налогообложения. У нее имеется 2 патента со сроком действия с 01.01.2021 по 31.12.2021. Патент 1 с налоговой базой 100 000,00 руб. сумма налога – 6 000,00 руб. Патент 2 с налоговой базой 200 000,00 руб. сумма налога – 12 000,00 руб.

22.03.2021 была произведена уплата страховых взносов на обязательное медицинское и пенсионное страхование в полном размере за год.

Важно! Перед тем как формировать уведомление об уменьшении суммы налога, необходимо сделать закрытие месяца. Операции > Закрытие периода > Закрытие месяца > Выполнить закрытие месяца.

Переходим к формированию уведомления. Отчеты > 1С-Отчетность > Уведомления, сообщения и заявления. В открывшемся журнале нажимаем кнопку «Создать» [1], выбираем патентную систему [2], раскрываем список нажатием на «+», выбираем «Уведомление об уменьшении суммы налога на сумму страховых взносов» [3] и нажимаем кнопку «Выбрать» [4].

Если регламентные операции по закрытию месяца проведены, то суммы заполняются автоматически при открытии формы.

Изменить порядок патентов можно по ссылке «Изменить порядок» [5] перемещая патенты стрелками вверх/вниз [6]. Установив нужный нам порядок, нажимаем кнопку «ОК» [7]

Видим, что порядок патентов в списке поменялся и нажимаем кнопку «Сформировать уведомление»

Получаем сформированное уведомление. Титульная страница содержит сведения об организации.

Сведения о патентах состоят из двух страниц – по количеству патентов. На странице 1 указаны сведения о Патенте 1.

На странице 2 указаны сведения о Патенте 2

На Листе Б представлен расчет сумм уплаченных страховых взносов, сумма налога, а также сумма страховых взносов, оставшаяся после уменьшения суммы налога. В нашем случае сумма, оставшаяся после уменьшения суммы налога, составила 22 874,00 руб. [10], так как сумма уплаченных страховых взносов [8] превысила сумму налога по патенту [9].

Сохраним наше уведомление по кнопке «Записать» [11]. Если все данные указаны верно, то можем отправить уведомление в ИФНС из 1С с помощью кнопки «Отправить» [12] или можем выгрузить файл уведомления для загрузки в стороннюю программу, через которую происходит обмен с контролирующими органами, по кнопке «Выгрузить» [13].