Примеры отражения хозяйственных операций (Переработчик, давалец, интеркампани, РБП) в ERP 2.5

В данной статье будет рассмотрено правильное отражение хозяйственных операций с учетом особенностей ERP 2.5 на примерах, а именно:

- взаимодействие с переработчиком;

- взаимодействие с давальцем;

- интеркампани в части товаров;

- интеркампани в части услуг;

- услуги, выполняемые сторонними исполнителями;

- расходы будущих периодов;

Схема работы с переработчиком

В данном разделе рассмотрим взаимодействие с переработчиком с учетом особенностей ERP 2.5.

1) Создаем документ - "Заказ переработчику" (Раздел: Производство - Заказы переработчику).

На вкладке "Основное" указываем постоянную информацию (переработчик; организация; договор; вид цены, по которой будут оцениваться переданные материалы; услуги по переработке - влияет на отображение вкладки "услуги по переработке"; группировка затрат; распределять затраты на изделия).

Группировка затрат:

• без группировки (все затраты распределяются на всю продукцию, дополнительных колонок на вкладках не будет);
• по продукции (затраты распределяются на конкретную продукцию; на вкладке "Сырье и материалы" добавлена колонка - "Продукция"; на вкладке "Услуги по переработке" строки добавляются автоматически по строкам вкладки "Продукция");
• по спецификациям продукции (затраты распределяются по спецификациям продукции; на вкладке "Сырье и материалы" добавлена колонка - "Спецификация продукции"; на вкладке "Услуги по переработке" строки добавляются автоматически по строкам вкладки "Продукция" с учетом спецификации продукции);
• по этапам производства (затраты распределяются по этапам производства; добавлена гиперссылка - "Добавить этапы"; вкладки: "Выходные изделия", "Сырье и материалы", "Услуги по переработке" заполняются только из этапов; по кнопке - "Добавить", выход окна выбора этапа).

Распределять затраты на изделия (используется для группировок: Без группировки, По спецификациям продукции). Как распределить затраты между позициями (по долям стоимости, по плановой стоимости, по весу, по объему).

Заполняем Статус и приоритет.

На вкладке "Выходные изделия" указываем конечную продукцию (обязательно нужно указать дату поступления, долю стоимости каждой строки) и возвратные отходы (можно указать стоимость и вариант списания сразу на расходы или на склад).

На вкладке "Сырье и материалы" заносим сырье по продукции (указываем дату отгрузки, вариант обеспечения нужно заполнить по всем строкам - отгрузить, залоговую стоимость, колонку - "Продукция", "Спецификация продукции" в зависимости от группировки затрат).

На вкладке "Услуги по переработке" вносим услуги по переработке (заносим услуги в зависимости от группировки затрат).

На вкладке "Дополнительно" нужно указать группу финансового учета расчетов (для подставки счетов учета во все документы переработчика).

2)  В рабочем месте "Документы передачи в переработку" (Раздел: Производство - Документы к оформлению).

Можно сразу оформить все необходимые документы:

• Передача сырья (по кнопке "Оформить заказы", создается документ - "Перадача сырья переработчику," документ автоматически заполняется по заказу переработчику).
• Поступление продукции (по кнопке "Оформить заказы", создается документ - "Поступление от переработчика", документ автоматически заполняется по заказу переработчику).
• Отчеты (по кнопке - "Оформить", создается документ - "Отчет переработчику", документ автоматически заполняется по заказу переработчику).

То есть при полном и правильном заполнении документа "Заказ переработчику" автоматически заполняются все остальные документы.

3) Ряд отчетов по передаче переработчику находятся в разделе: Производство - Отчеты по производству - Передача переработчику ("Контроль передачи сырья и материалов переработчику", "Контроль поставки продукции переработчикам", "Остатки сырья и материалов у переработчика", "Сырье и материалы, переданные разработчику").

Взаимодействие с давальцем

В данном разделе рассмотрим взаимодействие с давальцем в ERP 2.5.

1) Первоначально создается - заказ давальца (Раздел: Продажи - Заказы давальца).

В документе на вкладке - "Основное", указывается постоянная информация и услуга по переработке со ставкой НДС и содержанием.

На вкладке - "Выпуская продукция" - заносятся готовая продукция по заказу (что мы должны изготовить) , дата отгрузки, автоматически устанавливается галочка - обособленно (что мы под данный заказ изготовим готовую продукцию), спецификацию (по которой будет изготавливаться продукция), стоимость собственных материалов и услуги по переработке.

Вкладку - "Сырье и материалы для производства" можно заполнить по кнопке - "Заполнить по спецификациям" (внести необходимые правки после заполнения), автоматически также заполнится назначение - под заказ давальца, нужно будет до заполнить дату поступления и при необходимости залоговую стоимость.

На вкладке - "Дополнительно" обязательно нужно указать тип производственного процесса (изготовление или ремонт).

Статус документа устанавливаем - "К производству".

2) В рабочем месте "Документы приема в переработку (к оформлению)"  (Раздел: Продажи - Документы к оформлению), появится строка по поступлению материалов:

Нажимаем кнопку - "Оформить по заказам" и отражаем факт приема сырья.

3)  На основании заказа давальца создаем документ - заказ на производство и выполняем весь производственный процесс.

4) После выпуска готовой продукции, нужно вернуться в заказ давальца и на вкладке - "Готовая продукция" установить действия - "Отгрузить" и установить статус документа - "К отгрузке":

5) В рабочем месте "Документы приема в переработку (к оформлению)"  (Раздел: Продажи - Документы к оформлению), появится строка по передачи готовой продукции:

Нажимаем кнопку - "Оформить по заказам" и отражаем факт передачи готовой продукции давальцу.

6) В рабочем месте "Документы приема в переработку (к оформлению)"  (Раздел: Продажи - Документы к оформлению), появится строка по отчету давальцу:

Нажимаем кнопку - "Оформить" и заносим данные по отчету давальцу.

7) Отчеты по проверке давальческой схемы находятся в разделе: Продажи - Отчеты по продажам ("Контроль передачи продукции давальцу", "Контроль поставки сырья и материалов давальцу").

Интеркампани в части товаров

В данном разделе рассмотрим особенности интеркампани в ERP 2.5.

1) Все правила передачи товаров между организациями заносятся в одном рабочем месте: "Финансовый результат и контроллинг" - "Настройки передачи товаров между организациями":

В рабочем месте указывается организация-отправитель и организация-получатель, какие товары и по какой схеме будут передаваться.

Существуют следующее варианты передачи:

• собственного (комиссионного, товара на хранении с правом продажи) товара по способу продажа;
• собственного (комиссионного) товара по способу комиссия (в этом случае возникает отчет о комиссии между организациями и нужно указать валюту продажи организации);

Если у нас ведется учет по договорам между организациями, то нужно также в правилах передачи заполнить договор:

2) После того, как настроена передача товаров между организациями при проведении документов будет выполняться проверка с учетом схем интеркампани.

3) Расходные документы (списание на расходы, реализация товаров и услуг и т.д.) будут проводиться, если остатков по организациям достаточно.

4) После проведения расходного документа по товару любым правилом (продажа или комиссия), автоматически появится строка в рабочем месте - "Передачи к оформлению" (Раздел: "Финансовый результат и контроллинг").

5) Нажимаем кнопку - "Оформить документ" (формируется документ - передача товаров между организациями), до заполняем необходимые реквизиты и обязательно выбираем нужную операцию:

• Реализация товаров в другую организацию (продажа);
• Передача на комиссию в другую организацию (комиссия).

6) Если у нас в пункте 5 была выбрана операция - "Передача на комиссию в другую организацию", то в рабочем месте "Отчеты по комиссии к оформлению" (Раздел: "Финансовый результат и контроллинг") появится новая строка:

7) Нажимаем кнопку - "Оформить отчет по комиссии о продажах (списании)" заполняем необходимые реквизиты и комиссионное вознаграждение.

Интеркампани в части услуг

В данном разделе будет рассмотрен пример выполнения услуг, выполняемых организацией в рамках интеркампани, в ERP 2.5.

1) В системе ERP 2.5 для реализации услуг, выполняемых нашей организацией (по агентскому договору), необходимо завести отдельный вид номенклатуры с типом:

2) В самой карточке номенклатуры по новому виду номенклатуры обязательно нужно заполнить поле - принципал (организация):

3) Создаем обычную реализацию товаров и услуг на конечного покупателя и указываем созданную номенклатуру по агентской схеме.

4) К Реализации товаров и услуг, создаем счет-фактуру выданную (наша организация - конечный покупатель).

5) В рабочем месте "Отчеты по комиссии к оформлению" должна появиться запись о нашей продаже по агентской схеме (Раздел:  Финансовый результат и контроллинг - Отчеты по комиссии к оформлению):

6) Нажимаем кнопку - "Оформить отчет по комиссии о продажах (списании)", создается документ - "Отчет по комиссии между организациями".

На вкладке "Товары" заполняется автоматически счет-фактура из пункта 4:

При необходимости указываем комиссионное вознаграждение.

7) Далее заходим в рабочее место "Счета-фактуры выданные комиссионерам (агентам)" (Раздел: Продажи - Счета-фактуры выданные ) или из документа - "Отчет по комиссии между организациями" (гиперссылка снизу).

Нажимаем кнопку - "Сформировать счет-фактуру":

На вкладке - "Счет-фактуры комиссионера" заполнена автоматически колонка - "Номер счета-фактуры" из пункта 4.

8) Оформленные счет-фактуры из пункта 4 и 7, попадают в отчет - "Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур"

Счет-фактура выставленная на конечного покупателя по услуге агентской схемы попадает в раздел - "Выставленные счета-фактура".

Счет-фактура выставленная от принципала по агентской схеме попадает в раздел - "Полученные счета-фактуры".

Услуги, выполняемые сторонними исполнителями

В данном разделе будет рассмотрен пример, как организовать выполнение услуг, выполняемых сторонним исполнителем, в ERP 2.5.

В системе ERP 2.5 для реализации услуг, выполняемых сторонним исполнителем, необходимо:

1) Завести отдельный вид номенклатуры с типом:

2) В самой карточке номенклатуры по новому виду номенклатуры обязательно нужно заполнить два поля - принципал и контрагент:

Из карточки номенклатуры при использовании соглашений можно сразу создать по гиперссылки - соглашение по агентской схеме.

3) Создаем обычную реализацию товаров и услуг на конечного покупателя и указываем созданную номенклатуру по агентской схеме.

4) К Реализации товаров и услуг, создаем счет-фактуру выданную (наша организация - конечный покупатель).

5) В рабочем месте "Отчеты комитентам (принципалам) о продажах/списаниях " на вкладке - "Распоряжение на оформление" должна появиться запись о нашей продаже по агентской схеме: Раздел:  Закупки - Отчеты комитентам (принципалам))

6) Нажимаем кнопку - "Оформить отчет комитенту", создается документ - "Отчет комитенту (принципалу) о продажах".

На вкладке "Товары" заполняется автоматически счет-фактура из пункта 4:

При необходимости указываем комиссионное вознаграждение.

7) Далее заходим в рабочее место "Счета-фактуры полученные от комитентов (принципалов)" - Раздел: Закупки - Счета-фактуры полученные от комитентов (принципалов).

Нажимаем кнопку - "Зарегистрировать счет-фактуру":

На вкладке - "Сведения о реализации" заполнена автоматически колонка - "Счет-фактура выданный" из пункта 4.

8) Оформленные счет-фактуры из пункта 4 и 7, попадают в отчет - "Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур"

Счет-фактура выставленная на конечного покупателя по услуге агентской схемы попадает в раздел - "Выставленные счета-фактура".

Счет-фактура выставленная от принципала по агентской схеме попадает в раздел - "Полученные счета-фактуры".

РБП

В разделе разберемся с особенностями учета РБП в ERP 2.5.

Расходы (например страхование, убыток от реализации ОС в НУ), которые необходимо распределить по месяцам в системе реализуется через расходы будущих периодов (далее: РБП).

1) В статье расходов нужно выбрать расходы возникают в (выбрать нужное место возникновения), указать относятся на - "На расходы будущих периодов", выбрать нужный вариант распределения РБП, тип аналитики расходов.

Пример статьи РБП:

На вкладке "Бухгалтерский учет и налоги" нужно заполнить - группы финансового учета и отражение в налоговом учете.

2) При создании "Правила распределения будущих расходов" нужно указать как (по календарным дням, по месяцам, в особом порядке), сколько (месяцев), откуда начать (с даты возникновения расхода, со следующего месяца) и выбрать статью и аналитику куда будет распределяться РБП:

3) После отражении расходов в системе, при закрытии месяца возникнет новая команда:

4) Переходим по гиперссылки "Распределить":

Особое внимание нужно уделить периоду - при изменении периода будет меняться сумма в табличной части.

4) Нажать кнопку - "Распределить расходы" - проверить документ, выбрать нужные виды учета для отражения и в табличной части "Распределение по месяцам" нажать кнопку - "Распределить расходы":

Затем ежемесячно будет происходить распределение будущих периодов.