Как в 1С:Бухгалтерия предприятия отразить операции по депозиту

1. Перечисление денежных средств на депозитный счёт

Банк и касса – Банковские выписки - Списание

Рис. 1

Вид операции: Выдача займа контрагенту

Счёт расчётов: 58.03

Статья расходов: Приобретение долговых ценных бумаг, предоставление займов другим лицам (вид движения «Приобретение долговых ценных бумаг, предоставление займов другим лицам») (при необходимости создайте новую статью движения денежных средств) (рис. 2)

Рис. 2

По кнопке   можно посмотреть движения по счетам бухгалтерского учёта и специальным регистрам (рис. 3).

Рис. 3

2. Начисление процентов по вкладу

Операции – Операции, введенные вручную – Создать – Операция - Добавить

Рис. 4

По дебету:

Счёт 76.09 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами"

субконто1: банковская организация

субконто2: договор банковского вклада

По кредиту:

Счёт 91.01 "Прочие доходы"

субконто1: статья прочих доходов и расходов с видом статьи "Проценты, начисленные в соответствии со статьей 269" и установленным флажком "Принимается к налоговому учету") (при необходимости создайте новую) (рис. 5)

Сумма, Сумма Дт, Сумма Кт: сумма начисленных за месяц процентов для бухгалтерского и налогового учета.

Рис. 5

3. Возврат депозита

Банк и касса – Банковские выписки – Поступление

Вид операции: Возврат займа контрагентом

Счёт расчётов: 58.03

Статья расходов: Поступления от погашения займов, от продажи долговых ценных бумаг (вид движения «Поступления от погашения займов, от продажи долговых ценных бумаг») (при необходимости создайте новую статью движения денежных средств) (рис. 6)

Рис. 6

По кнопке       можно посмотреть движения по счетам бухгалтерского учёта и специальным регистрам (рис. 7).

Рис. 7

6. Отражение поступления процентов по депозиту

Банк и касса – Банковские выписки - Поступление

Вид операции: Прочее поступление

Счёт расчётов: 76.09

Статья расходов: Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям (вид движения «Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям») (при необходимости создайте новую статью движения денежных средств) (рис. 8)

Рис. 8

По кнопке       можно посмотреть движения по счетам бухгалтерского учёта и специальным регистрам (рис. 9).

Рис. 9